付临门金融知识大讲堂|整体规划资产和负债，应急资金要留足
2019-03-18 17:19:04
银嘉金服集团
每个家庭或个人都应有自身的资产负债表并定期跟踪（可参考下表），对影响家庭资产负债表扩张（收缩）或内部结构变化的重大事项（如购房、买车）要予以足够的重视。通过与资产负债表相关的三个主要指标即流动性比率、负债收入比和资产负债率可以监测自身的财务健康状况。
表二 家庭资产负债参考表
流动资产 | 消费负债 | 流动净值 |
现金、活期存款、货币基金 | 信用卡负债、其他途径的消费贷款 | 流动资产-消费负债 |
投资资产 | 投资负债 | 投资净值 |
定存、债券、股票、房产 | 股票融资、投资房贷款 | 投资资产-投资负债 |
自用资产 | 自用负债 | 自用净值 |
汽车、自住房、其他耐用品 | 房贷、车贷 | 自用资产-自用负债 |
总资产 | 总负债 | |
流动资产+投资资产+自用资产 | 消费负债+投资负债+自用负债 |
指标一：流动性比率=流动资产/月支出
一般认为家庭流动性比率应在3-6之间。换句话说，可随时变现应急的资产要至少能够支撑3个月的家庭日常开支。对于个人或家庭而言，要提前规划，树立底线思维，防范对家庭有重大影响的风险事件，例如失业、重大疾病等。因此，建议家庭结合自身实际情况，储备能够支撑3-6个月日常开支的现金类资产
指标二：负债收入比=当月偿债支出/当月收入*100%
一般认为家庭每月的负债收入比不宜超过40%。过高的债务收入比会影响家庭的财务健康状况，在应对外部重大冲击时会变得脆弱不堪。因此要将负债支出与收入的比例控制在警戒线范围内。
指标三：资产负债率=总负债/总资产*100%
家庭资产负债率反应综合偿债能力，不宜超过50%，超过就要深入查看各类负债的情况并进行相应调整，防止家庭财务危机的发生。为避免重大意外的冲击，可考虑通过正规渠道购买保险来降低潜在损失，增强家庭的风险抵御能力。